Planificar tu patrimonio significa preguntarte cuánto y cómo quieres dejar una herencia; permítete comenzar a dar antes de tu muerte mientras te aseguras de tener suficiente hasta el final; paga lo que le debes al recaudador de impuestos, pero no más; y asumir parte de la carga que recaerá sobre nuestros seres queridos después de que nos hayamos ido.
François Dussault aprendió el valor del ahorro desde muy joven y tuvo la suerte de tener una carrera que le proporcionó buenos ingresos. Cuando se jubiló, este montrealés, que ahora tiene 75 años, descubrió que tenía suficientes activos financieros para mantener un estilo de vida confortable y dedicó parte de ellos a la creación de un fondo cuyos beneficios se destinarían a mejorar las condiciones de vida de sus hijos y nietos. Desde entonces, ha podido apoyar económicamente el regreso a la escuela de dos de sus hijos mayores y ayudar a pagar la escuela privada, el logopeda, el psicólogo y los viajes educativos de sus nietos.
“El objetivo no es pagar menos impuestos, aunque mis nietos no ganen suficiente dinero para pagar lo que les doy”, explica la exgestora de fondos de pensiones. Simplemente me gusta poder ayudarlos de inmediato a encontrar lo que les permitirá salir adelante en la vida en lugar de hacerlos esperar hasta que yo muera. »
Creado con la ayuda de un especialista en impuestos, su fideicomiso también tiene la ventaja de establecer normas de ayuda claras y sistemáticas, afirma. “No quiero que mis hijos se sientan obligados, cada vez, a preguntarme, a justificarse o a expresarme su agradecimiento. No es el objetivo. »
Quebec ha iniciado la mayor transferencia intergeneracional de riqueza de su historia, dicen los economistas. Beneficiados de unas circunstancias socioeconómicas favorables, los quebequenses de 65 años o más poseían un patrimonio neto de casi 1 billón de euros a finales de 2023. Distribuida de forma muy desigual entre ricos y pobres, esta riqueza irá, al menos en parte, a sus seres queridos. .
La creación de fideicomisos es uno de los mecanismos a los que recurren cada vez más, señalan los expertos. “No está al alcance de todos, a menudo un testamento puede ser suficiente”, observa Julie Guay, planificadora financiera. En realidad, no se utilizan para ahorrar impuestos, sino más bien para permitir a los donantes ejercer cierto control sobre el reparto y el uso de su herencia más allá de su muerte. Pueden así establecer reglas de prioridad y de participación en las familias reconstituidas. Se puede establecer una forma de supervisión para los hijos menores de edad o un familiar que no se considere capaz o suficientemente responsable.
Decidir las reglas
“A diferencia de Europa, por ejemplo, en Quebec existen muy pocas normas en materia de herencia”, explica Fabien Major, otro planificador financiero. “A veces vemos a algunos que donan a causas que les son cercanas, pero siguen siendo una minoría. Damos principalmente a miembros de nuestra familia inmediata. El círculo no es mucho más amplio que eso. »
Primero debes evaluar cuidadosamente tus propias necesidades financieras y asegurarte de tener suficiente hasta el final. “La gente nos dice que creen que vivirán hasta los 75 años mientras sus padres siguen vivos a los 90”, dice Julie Guay. Pero, en general, “los baby boomers quieren dar, pero sin privarse. Las personas son particularmente sensibles a los problemas de salud. Quieren asegurarse de que, si alguna vez pierden sus capacidades, tendrán los medios para seguir viviendo con dignidad. »
En algunos casos, las personas son más ricas de lo que parecen. Fabien Major cita el ejemplo de esta pareja de agricultores que siempre han tenido un nivel de vida modesto, pero cuya venta de la finca generó 3,5 millones.
Pero para muchos otros que no tendrán derecho a tales sorpresas, es cuestión de no cometer demasiados errores en las previsiones y en la planificación, continúa Mylène Lapointe, también planificadora financiera. “Cuando tienes $100,000 o $200,000 para irte, no puedes darte el lujo de cometer errores que te costarían demasiado. »
Muerte e impuestos
En particular, hay que tener en cuenta los impuestos. Aunque Quebec no tiene, estrictamente hablando, un impuesto sobre sucesiones, grava, entre otras cosas, las plusvalías obtenidas sobre edificios que no son la residencia principal, las inversiones en el mercado de valores y otros activos financieros. En pocas palabras, el ejercicio consiste en actuar como si, al morir, vendiéramos todos estos bienes de una vez para que el Estado pudiera gravar los beneficios así obtenidos antes de permitir que los herederos compartieran el resto.
Esta operación puede plantear un problema para quienes heredarían, por ejemplo, un chalet familiar cuyo valor ha aumentado considerablemente con los años, afirma Julie Guay. “Esto puede resultar muy molesto para quienes no quieren vender este chalet, pero tampoco tienen la liquidez necesaria para pagar el impuesto sobre las plusvalías. » En este caso, recomendamos que los donantes también consideren dejar dinero (activos de la herencia) para pagar la factura de impuestos o todos los demás costos relacionados con la herencia.
“No debemos olvidar que uno de nuestros herederos importantes será el gobierno”, afirma Julie Guay.
Al tratar con clientes que tienen al menos un millón de dólares para invertir, Fabien Major asegura que estas personas no intentan engañar a las autoridades fiscales. Sólo “para pagar lo que les corresponde, nada más”. “Pero las normas fiscales son muñecas rusas. Con mucha frecuencia vemos casos de doble e incluso triple imposición. »
Mensaje a los herederos
Si bien es importante pensar en cómo piensa dejar sus bienes, también es prudente no contar con una herencia en su propia planificación financiera, señala Mylène Lapointe. “Veo a mucha gente que espera recibir una herencia durante toda su vida. Es muy peligroso. Rara vez podemos estar seguros de cuánto dinero nos quedará, o incluso si lo recibiremos. Esto puede complicar seriamente su propia situación de jubilación. »
En general, la planificación patrimonial brinda una valiosa oportunidad para sentar las bases con los seres queridos, insisten los planificadores financieros. “No lo hacemos sólo por razones financieras. Es también una forma de expresar afecto”, observa Fabien Major.
“Los padres a menudo evitan hablar de ello porque no quieren discusiones. Pero esto es precisamente lo que corre el riesgo de ocurrir si escondemos la cabeza en la arena”, afirma Julie Guay.
“En Quebec lo sabemos bien, no nos gusta hablar de nuestro salario o de nuestra colocación”, añade Mylène Lapointe. Pero es importante hablar con tus seres queridos sobre cómo ves tu herencia, porque cuando no está clara, rápidamente puede volverse muy complicada e incluso infernal. Poner en orden nuestros asuntos es una forma de hacer parte del trabajo para hacer la vida más fácil a aquellos a quienes queremos y que tendrán que hacerse cargo de ellos una vez que nosotros nos hayamos ido. »
