Diez cosas que hacer de aquí a fin de año para pagar menos impuestos

Podemos tomar varias medidas desde ahora hasta el 31 de diciembre para asegurarnos de pagar menos impuestos en 2024. El mes de diciembre rara vez es el mes en el que queremos mirar columnas de cifras; ¿Por qué no aprovechar noviembre para profundizar en tus finanzas? A continuación te presentamos 10 consejos que podrían resultarte útiles.

1. Si eres elegible, aporta al CELIAPP

Reducir su base imponible es una de las estrategias más efectivas a implementar para pagar menos impuestos el próximo año.

Obviamente puedes hacerlo con aportaciones a un plan registrado de ahorro para el retiro (RRSP), pero no hay prisa, ya que tienes hasta el 1^es Marzo de 2025 para esto.

Nota: este no es el caso de las aportaciones a la cuenta de ahorro libre de impuestos para la compra de una primera vivienda (CELIAPP), que deberán realizarse obligatoriamente antes del 31 de diciembre. Si es elegible, puede contribuir hasta $8,000 por año, más cualquier monto transferido del año anterior (hasta un máximo de $16,000 por año). Esta cantidad se deducirá de su renta imponible.

Puedes aprovechar esto para realizar tus aportaciones RRSP al mismo tiempo, en particular para invertir el dinero más temprano que tarde. “Pero en términos fiscales, no hay diferencia entre hacer una contribución al RRSP el 29 de diciembre o el 2 de enero”, subraya Charles Rioux Rousseau, planificador financiero y asesor de desarrollo y calidad de prácticas del Instituto de Planificación financiera.

2. Retiros RRSP: espera

Si planeas retirar dinero de un RRSP para comprar tu primera propiedad o regresar a la escuela, intenta esperar hasta enero para hacerlo. El inicio del plazo durante el cual tendrás que devolver este dinero se pospondrá un año.

Dado que suelen ser cantidades grandes (el Plan para Compradores de Vivienda, o HBP, ahora permite retiros de hasta $60,000), esto puede tener un impacto considerable.

3. Retiros TFSA: no esperes

Para los retiros de una cuenta de ahorros libre de impuestos (TFSA), ocurre lo contrario. Si tenía previsto retirar dinero de una TFSA a principios de 2025, puede resultar interesante retirar esta cantidad antes de finales de 2024.

De esta forma, podrás recuperar tu sala de aportación TFSA a partir de 2025, por lo que no tendrás que esperar hasta 2026 para devolver el dinero.

4. Realiza los gastos de los créditos y deducciones de los que quieras beneficiarte

Varios tipos de gastos son elegibles para créditos fiscales, por ejemplo, renovaciones para hacer que la vivienda sea accesible para las personas mayores.

Si planeas realizar algunos de estos gastos en los próximos meses, intenta hacerlo antes de fin de año si es posible. El dinero volverá a tu bolsillo más rápido que si tuvieras que esperar un año más para recuperarlo.

Además, este es un buen momento para explorar las listas de créditos fiscales de los que las personas pueden beneficiarse tanto a nivel provincial como federal. Quizás te lleves una agradable sorpresa.

Consulte los créditos fiscales para los ciudadanos – Quebec

Ver créditos fiscales y beneficios para individuos – Canadá

Este es el mismo principio para los costos que pueden deducirse de su ingreso imponible, por ejemplo los relacionados con el trabajo elegible para los propietarios de propiedades con ingresos.

5. Realiza tus aportes RESP, especialmente si se trata de un adolescente

El Plan Registrado de Ahorro para la Educación (RESP) brinda acceso a importantes subvenciones gubernamentales para ayudar a un niño a financiar su educación postsecundaria.

Los subsidios se calculan sobre el dinero pagado durante el año, por lo que si contribuye antes de fin de año, recibirá el dinero del gobierno antes y podrá crecer sin riesgos por más tiempo.

La fecha límite del 31 de diciembre es particularmente importante si el niño cumplió 15 años este año y aún no es beneficiario de un RESP. Si este es el caso, para poder beneficiarte del programa, tendrías que pagar una contribución de al menos $2,000 en dicha cuenta a tu nombre antes de fin de año, lo que te permitirá recibir subsidios para el actual. año y también tener acceso a él en 2025 y 2026.

Además, si el joven cumplirá 17 años en menos de siete años, este es el mejor momento para realizar aportaciones significativas a la RESP para obtener el mayor número posible de becas mientras aún haya tiempo. Se puede optar a subvenciones por un máximo de 5.000 dólares al año (2.500 dólares al año más 2.500 dólares en derechos acumulados, si este es el caso). El capital puede ser recuperado por el suscriptor.

6. Consolida tus donaciones

El crédito fiscal para donaciones caritativas se vuelve más generoso cuando se pasa la marca de $200. A nivel federal es del 15% para los primeros $200 y del 29% o 33% para el resto (según el caso). A nivel provincial es del 20% para los primeros $200 y del 24% o 25,75% para el resto (según el caso).

Por lo tanto, le conviene agrupar sus donaciones para declararlas.

Por ejemplo, si has donado $150 hasta ahora y planeas hacer otras donaciones en los próximos meses, intenta hacerlas antes de fin de año para superar el umbral de $200.

También es posible agrupar tus donaciones con las de tu cónyuge, o con las de los últimos cinco años si estas no han sido declaradas.

Para contribuciones mayores, tenga en cuenta que donar valores a una organización benéfica puede resultar beneficioso. No sólo tendrás un recibo de donación benéfica correspondiente al valor de mercado de los títulos, sino que la ganancia de capital no estará sujeta a impuestos.

7. Consolida tus gastos médicos

Los gastos médicos sólo tienen derecho a un crédito fiscal por encima de una determinada cantidad, que debe acumularse durante un período de 12 meses que finaliza durante el año civil en cuestión. A nivel federal, estas son cantidades que exceden el 3% del ingreso neto del individuo o $2,759, lo que sea menor. A nivel provincial son aquellos que superan el 3% del ingreso familiar neto.

Si tienes gastos de esta magnitud, intenta mantenerlos dentro del mismo periodo de 12 meses si es posible.

Por ejemplo, si ya pagó $2,000 por frenillos y necesita hacer otro pago de $2,000, intente hacerlo dentro del período. Y mientras supera el umbral, vea si tiene otros gastos elegibles en los que podría incurrir al mismo tiempo.

Evidentemente, este consejo es menos fácil de seguir que otros, dado que no siempre tenemos control sobre cuándo surgen los gastos médicos. “Generalmente las personas que tienen gastos médicos importantes los tienen todo el año. Pero sea ordenado en la forma de archivar los gastos médicos, porque para alguien que prepara una declaración de impuestos, puede ser un verdadero lío”, subraya Charles Rioux Rousseau.

8. Pérdidas y ganancias de capital: establece tu estrategia

Al final del año, sus pérdidas de capital se utilizan para reducir sus ganancias de capital, lo que reduce la base imponible.

Si ha obtenido ganancias de capital significativas este año y desea vender activos cuyo valor ha disminuido para compensar esas ganancias, la venta debe realizarse a más tardar el 30 de diciembre de 2024.

No olvide prestar atención al tipo de cambio: si, por ejemplo, compró acciones de una empresa estadounidense cuando el dólar estadounidense estaba a la par con el dólar canadiense y la acción perdió valor, puede sentir que ha hecho un pérdida de capital, al aplicar el tipo de cambio actual, podría ser una ganancia de capital a efectos fiscales canadienses.

Las pérdidas se pueden utilizar para compensar las ganancias de los tres años anteriores o de cualquier año posterior.

Hablando de plusvalías, ¿debería tener en cuenta en su estrategia el aumento de la tasa de inclusión anunciado por los gobiernos? Esto se refiere a los logros obtenidos después del 25 de junio de 2024, pero aún no se ha adoptado legislativamente.

“Cuando se anuncia en el presupuesto, aunque el texto de la ley no esté escrito y no sea oficial, actuamos como si estuviera vigente, es una especie de relación de confianza entre la comunidad tributaria y el gobierno, ”, explica Charles Rioux Rousseau.

La inestabilidad que reina actualmente en la Cámara de los Comunes ha hecho creer a algunos que esta enmienda fracasará. Por lo tanto, estamos “a oscuras” respecto a esta medida, admite el planificador financiero.

En cualquier caso, ya pasó la fecha del 25 de junio; imposible retroceder en el tiempo para realizar sus plusvalías antes de ésta. Si el hecho de que la tasa de inclusión aumente o no cambia mucho la situación en tu caso, puedes optar por esperar hasta que las cosas se aclaren antes de mover tus peones. “Por supuesto, si tienes plusvalías y no tienes prisa por vender tus cosas, ¿por qué apresurarte? Pero dependiendo de la situación, es una buena conversación con su planificador financiero. Y no debemos esperar entre Navidad y Año Nuevo, debemos convocarlo allí, desde principios de noviembre”, subraya Charles Rioux Rousseau.

9. Convierte tu RRIF en un RRSP para evitar el retiro mínimo

Si tiene menos de 71 años y tiene un RRIF abierto, puede volver a convertirlo en un RRSP antes de fin de año para evitar tener que realizar el retiro mínimo aplicable el próximo año.

“A veces la gente se sorprende al ver cuán alto es el retiro mínimo. Si han vuelto a trabajar un poco o si prevén una buena plusvalía, añadir el retiro mínimo del RRIF puede generar demasiados ingresos imponibles”, subraya Charles Rioux Rousseau.

Dicho esto, como los jubilados de 65 años o más se benefician de créditos fiscales relacionados con la edad, debemos tener cuidado de no vivir, por ejemplo, únicamente de TFSA o retiros de cuentas no registradas sin declarar ningún ingreso imponible y guardar los RRSP para más adelante.

“Para la mayoría de los jubilados, lo óptimo es asegurarse de tener unos ingresos imponibles de alrededor de 25.000 dólares al año”, dice Charles Rioux Rousseau. Varía de persona a persona, pero todavía hay tiempo para considerar su estrategia de aquí al 31 de diciembre.

10. Si cumpliste 71 años este año…

Este punto se refiere específicamente a las personas que cumplieron 71 años en 2024. Tiene hasta el 31 de diciembre para contribuir a su RRSP antes de que deba convertirse en un fondo de ingresos de jubilación registrado (RRIF) o una anualidad registrada. ¡Tenga en cuenta que usted no se beneficia de la extensión de 60 días como el resto de la población!

Sin embargo, tenga en cuenta que puede continuar contribuyendo al RRSP de su cónyuge si él o ella tiene 71 años o menos en el año en que se realizan las contribuciones.

Si usted es una de las pocas personas de 71 años que trabajó en 2024 y desea utilizar los derechos acumulados para contribuir a su RRSP, sepa que existe una manera de realizar un aporte excedente en diciembre en previsión de 2025. Sin embargo, implica Una pequeña penalización: habla con un profesional si te encuentras en esta situación.