Las autoridades fiscales canadienses atacan a las criptomonedas

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La Agencia Tributaria de Canadá está realizando actualmente 400 auditorías


Publicado a las 00:56

Actualizado a las 6:00 a.m.

Las criptomonedas como el bitcoin pueden tener fama de ser anónimas e independientes de los bancos centrales, pero no escapan a las autoridades fiscales. La Agencia Tributaria de Canadá (CRA) lanza una verdadera búsqueda de criptomonedas recordando dos hechos: las criptomonedas no son tan anónimas y su uso a menudo genera obligaciones fiscales.

Y esto no son sólo ilusiones, asegura en una entrevista con Prensa Anne Ellefsen-Gauthier, portavoz de la Agencia y directora de la Dirección General de Programas de Observación. “Tenemos 400 verificaciones y exámenes relacionados con las criptomonedas en este momento”, revela. si tenemos [réclamé] 54 millones de dólares en términos de criptomonedas, sabemos que el riesgo existe y pudimos encontrar a la gente. »

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FOTO ROBERT SKINNER, LA PRENSA

Anne Ellefsen-Gauthier, portavoz de la Agencia y directora de la Dirección General de Programas de Observación

No es nuevo que la ARC esté interesada en las criptomonedas, la primera de las cuales, bitcoin, se lanzó a principios de 2009. Esta moneda electrónica fue creada artificialmente por un grupo de informáticos bajo el seudónimo de Satoshi Nakamoto y su valor global alcanza hoy 1410 mil millones de dólares estadounidenses. En su red nacieron entre 13.000 y 23.000 criptomonedas.

Equipos desde 2019

Tanto para las autoridades tributarias canadienses como para Revenu Québec, no se trata de dinero como tal, sino de un activo financiero.

“Es un activo que tenemos, más que un ingreso”, explica M.a mí Ellefsen-Gauthier, se reunió en las oficinas de la Agencia en Ottawa, a dos pasos del Parlamento. Cuando se adquiere un servicio o suministro se genera una obligación tributaria. Cuando usted gana dinero con transacciones que involucran criptoactivos, generalmente está sujeto a impuestos. »

Desde 2019, la CRA ha creado equipos de auditores dedicados específicamente a las criptomonedas. No se sabe con precisión cuántos canadienses poseen criptomonedas o sus activos, pero las sumas en juego para el recaudador de impuestos probablemente asciendan a cientos de millones de dólares.

En 2022, según los datos de Revenu Québec proporcionados a Prensa, Revenu Québec registró 150,3 millones en plusvalías declaradas por particulares y empresas con criptomonedas. Además, se registraron pérdidas de capital de 51,6 millones.

El tema volvió a la agenda el 16 de abril, durante la presentación del presupuesto federal. Esto contenía una medida que alineaba a Canadá con otros países de la OCDE al obligar a las plataformas de intercambio, corredores y distribuidores, así como a los operadores de cajeros automáticos de criptoactivos, a informar cualquier transacción por valor de más de 50.000 dólares estadounidenses. También tendrán que obtener y reportar información sobre cada uno de sus clientes, como nombre, dirección, fecha de nacimiento y lugar de residencia.

El primer mito que la ARC quiere romper es el del anonimato que rodea a las criptomonedas. Si bien es cierto que cualquiera puede poseerlos sin necesidad de acreditar su identidad, su paso por la economía tradicional deja huellas, señala el portavoz. “Decimos que es “pseudoanónimo”. A menudo la gente piensa que es anónimo, pero no lo es del todo. Deja rastros y disponemos de las herramientas necesarias para poder encontrar a la persona o corporación que está detrás. […], para recopilar la información que podamos obtener de diferentes fuentes. »

Sector de alto riesgo

El otro mito, a menudo propagado por los propios usuarios de criptomonedas, es que estos activos escapan por completo a cualquier obligación fiscal. De hecho, puedes tener criptomonedas equivalentes a millones, incluso miles de millones, de dólares en tu billetera electrónica sin pagar impuestos. “Es cierto que poseer criptomonedas o criptoactivos en sí mismo, si no hacemos nada con ellos, un poco como si dejamos dinero en nuestra cuenta bancaria, no pasará mucho”, dice el portavoz. Es su “disposición” lo que atrae la atención de las autoridades fiscales.

“Existe cierto acuerdo en que se trata de un sector de alto riesgo”, señala. Este es un sector donde vemos que la gente, ya sea por omisión voluntaria o no, no declara sus bienes ni sus ganancias. »

Sin desvelar en detalle los métodos de investigación, precisa que la CRA utiliza primero herramientas algorítmicas “cuantitativas”, con estadísticos y economistas que identifican a los contribuyentes en riesgo. Luego pasamos a una sección “cualitativa”, una encuesta más tradicional. “A menudo, se combinan varios factores de riesgo y eso nos da una lista de personas. Hay, digamos, factores “conductuales”: ¿hay cambios en el comportamiento? Siempre vamos al mayor riesgo y ahí es donde activamos los controles. »

El trabajo final son las intervenciones. Además de las notificaciones de evaluación, la CRA puede presentar solicitudes ante los tribunales para obligar a las instituciones o plataformas a revelar transacciones. En marzo de 2021, la plataforma Coinsquare se vio obligada a revelar la identidad de los 16.500 mayores titulares de cuentas y de todos aquellos que tenían un valor de al menos 20.000 dólares.

Si no declararon sus ganancias, los contribuyentes tienen esencialmente dos opciones, dice la Sra.a mí Ellefsen-Gauthier: modificar su declaración de impuestos u optar por la divulgación voluntaria, lo que ella llama “mostrar credenciales blancas”. “Nunca es demasiado tarde si nos damos cuenta de que hemos omitido obligaciones, por cualquier motivo. »

Criptomonedas en cifras

67.074 dólares estadounidenses

Precio de Bitcoin al 23 de mayo. Alcanzó los 100 dólares cinco años después de su creación, en 2013, y luego los 1.000 dólares en 2017.

Fuente: Binance

13%

Proporción de canadienses que poseían bitcoins en 2021. Fue del 3% en 2016.

Fuente: Banco de Canadá

790 millones de dólares

Ganancias de criptomonedas obtenidas por los canadienses en 2023, lo que coloca a Canadá en el puesto 15mi categoría mundial.

Fuente: Análisis en cadena

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